조정 계정(Reconciliation Account)

전표 입력시에 Vendor Master 나 Customer Master 값을 직접 입력하면 자동으로 해당 Vendor 혹은 Customer에 대한 실제 사용 G/L 계정코드를 연결해 주는 용도로 사용됨.

 

매출이 발생하여 AR 전표를 생성하면 매출채권 XXX / 매출 XXX 계정이 발생하는데, 매출채권은 Open Item으로서 어느 고객에게 돈을 회수해야 하는지를 알아야 함.

 

결국 고객 정보를 함께 입력해야 하는데, 그때 조정 계정을 통해  G/L과 S/L에 한번에 반영하기 위함

 

즉, 전표 생성 시 실제 총계정원장에 반영되는 GL 계정

 

Ex) 매입 전표를 생성할 때 구매처 코드를 입력하지만, 실제 원장에는 세팅된 조정계정(외상매입금 등)에 따라 해당 계정으로 전표가 완성됨

 

 

* 전표를 입력할 때 계정 필드에 계정 코드를 입력할 수도 있지만, Customer Master 혹은 Vendor Master을 입력할 수 있다.

이때 조정 계정이 G/L에 반영된다.